美国税季:之前注册了美国公司,现在报税要注意什么?

发布时间:2020-05-01 08:29:14
 
在美国,有很多中国企业注册的美国公司,其中有一些是来美创业的公司,一般创业型公司,为了节省开支都不会聘请专业的会计做账,那到了每年的报税季,他们都是如何报税的?需要注意什么?今天我们就来聊聊这个话题! 美国报税首次截止日自动延至7月15日 华盛顿—美国财政部和国税局宣布,将联邦所得税的提交截止日期自动从2020年4月15日延长至2020年7月15日。 纳税人还可以将2020年4月15日到期的联邦所得税付款延期至2020年7月15日,而不管罚款和利息如何,无论所欠金额如何。此延期适用于所有纳税人,包括个人,信托和房地产,公司和其他非公司纳税人以及缴纳自雇税的人。 纳税人无需提交任何其他表格,也无需致电IRS来获得自动进行联邦税收和免税的资格。需要在7月15日截止日期之前提交申请的纳税人需要更多时间,可以通过其税务专业人员,税务软件或使用IRS.gov上的“免费文件”链接来提交4868表格,以申请延期。需要更多时间的企业必须提交7004表。 点击添加图片描述(最多60个字) 编辑 什么情况需要交税? 首先,我们需要知道的是,在美国报税不等于交税,美国公司报税通常是一年一次。需要根据每个州的情况而定。 比如有的州是免税州、或者公司还没有正式经营,那么就不需要交税;但只要注册了美国公司,都必须要报税,无经营也需要做“零申报”。 很多人会想零申报,为什么还需要报税,那是因为不报税,国家无法监控公司是否盈利或者亏损,又或者没有正常经营。 具体要看两个方面的问题: 看是否有盈利。 州是否有最低税,例如说加州就有最低税800,即使亏损,不盈利都得交这个800美金。 依据公司类型进行报税 美国公司报税前,首先需要明确,您公司注册时的报税类型,常见的公司类型主要分两种: 有限股份公司(INC/CORP) 责任有限公司(LLC) 这两种类型的公司可以选择自己的报税形式,有限股份公司,可选择普通公司(C CORP)或者小型公司(S CORP); 责任有限公司(LLC), 可选择普通公司(C CORP)或者小型公司(S CORP)或者合伙制(partnership)。 根据不同的公司报税形式,会有不同的税法,具体可以和百利来私聊。一般由中国人组织发起的公司,会是普通公司(C CORP)或是合伙制(partnership)。 美国公司报税需要准备的资料 在明确好公司的报税类型后,就需要了解公司申报的基本资料,通常有: 公司名称 公司EIN 公司的报税周期 公司的股东 公司的盈利表等等 公司销售额超过25万美金,就需要另外申报资产负债表。如果是中国公司为股东公司,还需要额外申报5472表格。 应避免的7种常见错误 很多人拖到税期快截止才报税,可匆匆忙忙填写的税表很容易犯错,并可能因此付出更大的代价,像是错过更大笔退税、必须补缴更多税,甚至面对国税局查税。 常见的7种错误包括: 1、改名或地址错误 你是否改变名字或搬家?依法向社会安全署改名的人,申报联邦税和州税一定要填写新的名字。地址错误也可能使任何税务通知甚至退税被寄到错误的地址。 2、银行账户号码不正确 拿到退税款最快的方法就是让税务局直接转帐,可是一定要确保税表上的银行路由号码和帐户号码正确无误。 3、没有申报所有所得 纳税人经常不知道自己有一些必须申报的所得,因此导致欠税,以及有关利息甚至罚款。国税局通常会接到你的1099表和其他各种所得副本,如有出入很容易发现。 4、申报身份不正确 去年合法结婚的人,不要忘了把申报身份从单身改成夫妻共同申报或已婚但分别申报。其他申报身份也必须考虑,像是可能提供某些省税利益的家长或合格丧偶者。 5、抵税额或扣减额 各种群体拥有各种不同的抵税或扣减利益,例如65岁以上或失明者如未采用列举式扣减,可申报较高的标准扣除额。国税局网站的交互式税务助理 (Interactive Tax Assistant)协助决定你有资格获得哪些抵税或扣减。 6、计算错误 各种数字应反复检查确定。采用会自动计算的报税软件可避免这些错误。 7、税表没有签名 税表不签名就不算数。共同报税的夫妻通常两人都得签名。 美国公司报税并不是那么简单的事,对于大部分企业老板来讲,都不会亲自去处理,他们没有时间,也没有精力去研究美国公司报税,而是会交给专业的中介公司去办理。